5 avantages offerts par l'assurance-vie
L'assurance vie a de sérieux atouts dans sa manche. Et pas seulement pour sa fiscalité. Avec 1,848 milliards d'euros d'encours en 2021, Les contrats d'assurance-vie bénéficient de la confiance des Français. Revue de détails.
Par Bertrand Dubourg, Journaliste web économique
#Avantage 1 Une bonne rentabilité
Même si le fonds garanti euro de l'assurance vie baisse sérieusement depuis quelques années, il reste un support à ne pas négliger comparé au Livret A, au LDD ou encore le PEL. Le taux de rendement, selon la FFA, oscille dans les 1,10 %.
L'assurance vie offre également la possibilité d'investir sur des unités de compte, des OPCI ou des SCPI.
Il existe des comparateurs d'assurances vie en ligne qui vous aideront à trouver l'assurance vie qui vous correspond.
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#Avantage 2 une épargne souple
Vos fonds ne sont pas bloqués en assurance vie. Le capital est disponible à tout moment en cas de besoin urgent de liquidités. Vous pouvez faire un rachat partiel ou total. En outre, un contrat d'assurance vie vous permet de verser des primes ponctuelles, mensuelles, trimestrielles, etc...
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A l'issue de votre contrat vous pourrez opter pour:
- Une sortie en capital,
- Une sortie en rente viagère
- Une sortie en cas de décès
#Avantage 3 une fiscalité adoucie en cas de rachat
Lorsque vous effectuez un retrait (partiel ou total), celui-ci est constitué de capital et d'intérêts. Seuls les intérêts sont taxés. le capital retiré ne l'est pas. La fiscalité va donc dépendre de:
- l'âge de votre contrat
- du moment où les primes sont effectuées
Après 8 ans, vous bénéficierez d'un abattement annuel sur les intérêts. A savoir:
- 4 600 € par an pour une personne seule
- 9 200 € pour un couple
Bon à savoir: Depuis la mise en place de la flat Tax et pour les primes versées après 2017, le prélèvement total sera entre 0 et 4 ans, de 30 % (PFU 12,8 % + prélèvements sociaux 17,2 %). De plus, pour le primes versées avant le 25 septembre 1997, le rachat est totalement exonéré d'impôts.
#Avantage 4 La transmission d'un capital hors succession
En souscrivant à un assurance vie, vous allez devoir désigner un ou plusieurs bénéficiaire(s). Vous faites, ici, ce que vous voulez, contrairement à la dévolution successorale classique. On dit que l'assurance vie est hors succession pour la part des primes versées avant 70 ans.
Ainsi, chaque bénéficiaire bénéficie d'un abattement individuel sur les sommes qui lui sont dévolues. L'abattement est de 152 500 € par bénéficiaire désigné tous contrats confondus. Au delà, la taxation est de 20 % et 31,25 %.
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Dans la clause bénéficiaire, vous pouvez aussi spécifier une obligation de « remploi » : c'est-à-dire, que la personne désignée devra respecter ce que vous avez préalablement défini de votre vivant (entretenir un château, etc...).
L'assurance vie vous permet donc d'optimiser la transmission de votre patrimoine.
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#Avantage 5 L'abattement sur la transmission du capital pour la part des primes versées après 70 ans
Pour la fraction des primes versées après ses 70 ans il existe encore un abattement global tous les bénéficiaires désignés de 30 500 €. Pour les assurances vie de plus de 30 500 €, la part excédant l'abattement sera taxée selon le barème des droits de succession en vigueur.
Bon à savoir pour conclure...
Les assurances-vie sont des contrats d'épargne rentables pour un épargnant. L'assurance-vie luxembourgeoise possède parfois de plus grands avantages que l'assurance-vie française, notamment sur la sécurité des dépôts. En effet, au Luxembourg, vous allez obtenir le statut de créancier privilégié. En cas de faillite de votre assureur, l'ensemble de vos avoirs sont assurés.